ДОКЛАД Об отчете об исполнении бюджета Михайловского муниципального района за 2010 год(публичные слушания)

ДОКЛАД

Об отчете об исполнении бюджета Михайловского муниципального района за 2010 год

(публичные слушания)

 

Уважаемые участники публичных слушаний!

 

Я приглашаю Вас обсудить один из главных финансовых документов Михайловского муниципального района «Отчет об исполнении бюджета за 2010 год». На публичные слушания приглашены руководители структурных подразделений и Вы можете им задать вопросы, какие услуги будут предоставлять населению наши бюджетные учреждения.

Районный бюджет Михайловского муниципального района по налоговым и неналоговым доходам в 2010 году выполнен на 110,3 процентов и составляет 260 537,1 тыс. рублей при плане 236 107,5 тыс. рублей;

В районный бюджет поступило налогов и других обязательных платежей по сравнению с предыдущим годом больше на 119122,2 тыс. рублей (184,2 процентов).

Ежедневный мониторинг налоговых и неналоговых поступлений районного бюджета, проводимый работниками управления финансов, позволил своевременно реагировать на снижение поступлений в течение года и принимать эффективные меры по мобилизации доходов в бюджет.

Организация работы по мобилизации поступлений и погашению задолженности по налогам и сборам позволила дополнительно получить в бюджет 4 017 тыс. рублей, в том числе:

- НДФЛ – 1712 тыс. рублей, из них сумма погашенной задолженности – 1 120 тыс. рублей, сумма дополнительно поступившего налога в результате повышения и легализации заработной платы – 592 тыс. рублей;

- местные налоги – 848 тыс. рублей;

- налоги по специальным налоговым режимам – 1 435 тыс. рублей;

- арендная плата – 22 тыс. рублей.

Всего в целях качественного и полного осуществления расходных обязательств за 2010 год управлением финансов осуществлено 9  корректировок бюджета.

По расходам районный бюджет Михайловского муниципального района исполнен на 97,7 процента и составляет 457 514,2 тыс. рублей при плане 468 049,5 тыс. рублей.

На конец отчетного периода профицит  бюджета Михайловского муниципального района  составил    18 463,8 тыс. рублей.

Организация управлением финансов работы по управлению средствами единого счёта бюджета обеспечила ликвидность счёта в течении всего финансового года, что позволило в полном объёме и своевременно финансировать все расходные заявки главных распорядителей.

Кредиторская задолженность на 01.01.2011год составила   708,5 тыс. руб., в т.ч.:

услуги связи – 86 тыс. руб.

расчеты по оплате коммунальных услуг – 734,1 тыс. руб.

расчеты по оплате работ, услуг по содержанию имущества- 31,2 тыс. руб.

расчеты по платежам в бюджет, внебюджетные фонды  -  -143,1 

расчеты по оплате прочих работ, услуг – 0,3 тыс. руб.

         На 01.01.2011 года просроченная кредиторская задолженность отсутствует.

 

Дебиторская задолженность по бюджетной деятельности составила -  384,2 тыс. руб.

Муниципальные гарантии в 2010 году не предоставлялись.

Муниципальных заимствований в 2010 году не осуществлялось.

Муниципальный долг по состоянию на 01.01.2011г. отсутствует.

 

Д О Х О Д Ы

Основой формирования доходной базы районного бюджета по налоговым и неналоговым доходам являются налог на доходы физических лиц и доходы от использования имущества.Уровень поступлений указанных платежей за 2010 год к общей сумме поступивших доходов составил 90,8 процента.

Исполнение бюджета муниципального района за 2010 год составило 110,3 процента. К аналогичному уровню прошлого года рост поступлений налоговых и неналоговых доходов по бюджету муниципального района составил 84,2 процента. На рост поступлений к аналогичному уровню прошлого года по бюджету муниципального района оказали следующие виды доходов:  налог на доходы физических лиц (96,8 процента); налоги на совокупный доход (40,2 процента);  государственная пошлина (31,7 процента); доходы от продажи земельных участков (18,3 процента); штрафы, санкции, возмещение ущерба (36,1 процента).

Исполнение бюджетных назначений бюджета муниципального района за 2010 год в разрезе платежей:

Налог на доходы физических лиц.

Доля поступления налога на доходы с физических лиц в доходах бюджета муниципального района за 2010 год составила 86,0 процентов.

К соответствующему периоду прошлого года рост данного источника доходов бюджета муниципального района составил 96,8 процента.

Исполнение налога на доходы физических лиц к годовому назначению за отчетный период по бюджету муниципального района составило 109,0 процентов. Основным условием, которое повлияло на дополнительное поступление вышеназванного налога, явилось изменение налогооблагаемой базы по предприятиям участвующим в строительстве газо- и нефтепровода.

Единый сельскохозяйственный налог                                            

Доля поступления  единого сельскохозяйственного налога за 2010 год составила 0,5 процента в доходах бюджета муниципального района.

К соответствующему периоду прошлого года рост данного источника доходов бюджета муниципального района составил  в 9,3 раза больше.

Исполнение единого сельскохозяйственного налога к годовому назначению составило 133,2 процента. Влияние на выполнение  годового назначения оказали дополнительно полученные доходы основными налогоплательщиками по производству и реализации сельскохозяйственной продукции.

Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности.

Доля поступления  единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности за 2010 год составила 2,5 процента в доходах бюджета муниципального района.

К соответствующему периоду прошлого года рост данного источника доходов составил 19,8 процента.

Исполнение единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности к годовому назначению составило 126,8 процента.

Государственная пошлина.

Доля поступления  государственной пошлины в бюджет муниципального района за 2010 год составила 1,0 процент. К соответствующему периоду прошлого года рост данного источника доходов бюджета муниципального района составил 31,7 процента.

Исполнение государственной пошлины к годовому назначению составило 122,0 процента. Выполнение плана данного вида платежа зависит от проводимых юридически значимых действий как физическими, так и юридическими лицами в течение всего отчетного периода.

Плата за негативное воздействие на окружающую среду.

Доля поступления  платы за негативное воздействие на окружающую среду в бюджете муниципального района за 2010 год составила 3,0 процента.

К соответствующему периоду прошлого года рост платы за негативное воздействие на окружающую среду составил 528,4 процента. Исполнение платы за негативное воздействие на окружающую среду к годовому назначению составило 114,7 процента. Единственным условием, которое повлияло на дополнительное поступление средств в бюджет муниципального района, явилось изменение налогооблагаемой базы по предприятиям участвующим в строительстве газо- и нефтепровода.

Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки.

Доля поступления  арендной платы за земельные участки в бюджете муниципального района за 2010 год составила 4,2 процента.

К соответствующему периоду прошлого года рост поступлений в бюджет по арендной плате составил 17,2 процента. Исполнение к годовому назначению составило 111,0 процентов.

На выполнение арендной платы влияют условия и количество заключаемых договоров.

Штрафные санкции.

Доля поступления  в бюджете муниципального района за первое полугодие 2010 года составила 1,5 процента. К соответствующему периоду прошлого года рост штрафных санкций составил 36,1 процента. Исполнение к годовому назначению составило 128,4 процента. Выполнение, прежде всего, зависит от количества налагаемых штрафных санкций контролирующими органами и стоимости самих санкций.

 

РАСХОДЫ

Общая расходная часть бюджета увеличилась в 2010 году относительно 2009 года на 28 207 тыс. рублей или на 6,6 % (выполнение 2010 года – 457 514,2 тыс. рублей, факт 2009 года – 429 307,2 тыс. рублей).

Расходы местного бюджета без учета передаваемых государственных полномочий, не относящихся к ведению органов местного самоуправления, в 2010 году составили 272 956,9 тыс. рублей, что на 86 149,8 тыс. рублей больше уровня прошлого года (за счет использования в 2010 году доходов, полученных сверх утвержденных решением о бюджете на 2010 год).

В расходах бюджета Михайловского муниципального района за 2010 год доля расходов на образование составила 55,5 %, на здравоохранение – 13,2 %, на культуру – 2,8 %, на муниципальные программы и мероприятия - 2 % доля расходов на содержание администрации, аппарата Думы Михайловского муниципального района и бюджетных учреждений, обеспечивающих исполнение функций органов местного самоуправления – 9 %.

Образование

Бюджетные ассигнования по разделу «Образование» в 2010 году составили  сумму 253 946,4 тыс. рублей, в том числе:

за счет средств местного бюджета 142 744,3 тыс. рублей, за счет средств субвенции 111 202,1 тыс. рублей, в т.ч.:

1) на оплату труда работников учреждений образования с учетом начислений направлено 153 184 тыс. рублей;

2) на оплату коммунальных услуг – 36 397,7 тыс. рублей;

3) на содержание учреждений образования,  на приобретение основных средств и материальных запасов – 61 358,7 тыс. рублей.

4) на организацию молодежной политики и оздоровление детей – 2 200,3 тыс. рублей.

Культура, кинематография и средства массовой информации

Расходы на культуру, кинематографию и средства массовой информации в 2010 году составили 14 392,7 тыс. рублей.

Культура

На оказание бюджетных услуг населению в области культуры и проведение культурных мероприятий в 2010 году направлено 12 726,1 тыс. рублей, что составляет 145 % к объему 2009 года.

В данный подраздел включены расходы:

- на оплату труда и начисления учреждений культуры – 6 858,5  тыс. рублей;

- на коммунальные услуги учреждений культуры – 716,9 тыс. рублей;

- на приобретение основных средств, на прочие текущие расходы – 5.144,5 тыс. рублей;

ЗДРАВООХРАНЕНИЕ, ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ

Здравоохранение

Бюджетные ассигнования по разделу «Здравоохранение» в 2010 году составили 60 335,9 тыс. рублей, в том числе:

за счет средств местного бюджета – 57 064,4тыс. рублей;

за счет средств субсидий на денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи – 3 271,5 тыс. рублей.

Из общей суммы бюджетных ассигнований расходы:

- на оплату труда с учетом начислений – 26 612,7 тыс. рублей;

- на оплату коммунальных услуг – 9 643,5 тыс. рублей;

- на содержание оборудования, приобретение материалов – 24 029,2 тыс. рублей.

Физическая культура и спорт

Всего по подразделу «Физическая культура и спорт» в 2010 году на развитие физической культуры и спорта на территории района направлено 522,1 тыс. рублей.

Расходы местного бюджета в области физической культуры и спорта включают:

- расходы на оказание услуг населению по проведению спортивных мероприятий – 522,1 тыс. рублей.

Социальное обеспечение населения

По данному подразделу были произведены расходы в сумме 350,4 тыс. рублей, в том числе:

на выплату субсидии для обеспечения жильем молодых семей и молодых специалистов, проживающих и работающих в сельской местности, посредством софинансирования краевой целевой программы «О социальном развитии села до 2010 года» в сумме 350,4 тыс. рублей,

За счет средств местного бюджета профинансировано 9 МЦП на сумму 9 090,1 тыс. рублей.

 

 

 

Начальник управления финансов                                                    И.Ю.Тараненко